Heeft u vermogen opgebouwd? Het einde van het jaar nadert. Dat is een goed moment om stil te staan bij de omvang van uw vermogen. Misschien doet u er goed aan om dit jaar nog een schenking te doen. Schenken zorgt ervoor dat u minder belasting betaalt over uw vermogen. Maar er zijn meer redenen om hier even bij stil te staan.
In de praktijk komen we het regelmatig tegen. Iemand overlijdt en laat vermogen na. Over dat vermogen is vaak erfbelasting verschuldigd. Bij een wat groter vermogen kan dat behoorlijk in de papieren lopen. De te betalen erfbelasting na overlijden kan aanzienlijk minder zijn als er bij leven een schenkingsplan was opgesteld.
In een schenkingsplan wordt opgeschreven hoe u de komende jaren schenkingen wilt doen aan bijvoorbeeld uw kinderen. Daarbij is uiteraard aandacht voor de optimale fiscale verdeling en uw wensen voor welk vermogen u achter de hand wilt houden. Bijvoorbeeld voor onvoorziene uitgaven of juist bewuste grote uitgaven. Wij kunnen u daarbij adviseren.
Er zijn veel besparingsmogelijkheden. Soms zijn de opties voor de hand liggend. Denk bijvoorbeeld aan de mogelijkheid om jaarlijks de vrijstelling te benutten. In 2025 mag u € 6.713 belastingvrij schenken aan elk van uw kinderen en € 2.690 aan derden. Maar er zijn ook andere schenkingsmogelijkheden. Bijvoorbeeld door een verbouwing van het huis van uw kind te betalen. Of een woning te schenken. Ook geldt voor bepaalde situaties een hogere vrijstelling.
Een schenking heeft vaak voor verschillende belastingen voordelen. Een schenking verlaagt uw box 3-vermogen. Uw box 3-vermogen is ook van invloed op de hoogte van de CAK-bijdrage als u wordt opgenomen in een verzorgingshuis. Doet u een schenking aan een goed doel met een ANBI-status? Dan is de gift ook fiscaal aftrekbaar.
Uw vermogen kunt u maar één keer uitgeven. Daarom is het verstandig goed na te denken over een schenkingsplan. Laat u daarover goed informeren. Wij bespreken graag uw wensen met u om daarna een schenkingsplan op te stellen. Neem daarvoor gerust contact met ons op.
G. (Govert) Meerkerk
0343-415940
Belastingadviseur Van Ree Finance Consultants
